Die sieben Bestandteile des Verbundkonzepts
Die Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen versteht sich als Verbund wirtschaftlich und rechtlich selbständiger Partnerunternehmen, die eng zusammenarbeiten und füreinander einstehen. Um die Zusammenarbeit zwischen den einzelnen Unternehmen zu systematisieren bzw. zu intensivieren, wurde ein Verbundkonzept ausgearbeitet, das sieben Bestandteile enthält.
Gemeinsames Leitbild
Das Geschäftsmodell umfasst erstens ein gemeinsames Leitbild, in dem sich die Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen als geschlossen auftretende und handelnde Organisation eigenständiger Partnerunternehmen versteht. Die Sparkassen bleiben unverändert rechtlich und wirtschaftlich selbstständige Unternehmen.
Strategische Verbundziele
Auf der Basis dieses Leitbilds wurden zweitens strategische Verbundziele festgelegt, mit denen die wirtschaftliche Leistungsfähigkeit und die Zusammenarbeit im Verbund optimiert werden sollen. Dazu zählen in erster Linie Kosten- und Ertragsziele, aber auch die Vorgabe, die Marktposition der Gruppe im Privat- und Firmenkundengeschäft zu stabilisieren bzw. auszubauen. Darüber hinaus werden auch die Verbesserung der Cross-Selling-Quote und ein Verbundrating von mittelfristig mindestens AA- avisiert. Die Rating-Agenturen Fitch und Standard & Poor’s haben der Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen inzwischen ein Verbundrating von A+ bzw. A zuerkannt. Damit ist Hessen-Thüringen die erste regionale Sparkassen-Finanzgruppe mit einem Verbundrating. Das Rating ist im Unterschied zu fast allen anderen Kreditinstituten während der Finanzmarktkrise nicht abgesenkt worden.
Verbundstatut und Fokusthemen
Drittens wurde ein Verbundstatut entwickelt, das die Abläufe und Entscheidungsfindung bei der Zusammenarbeit im Verbund verbindlich festlegt. Es sieht auf der Ebene des Verbandes einen Verbund- sowie einen Risikoausschuss vor. Während sich der Risikoausschuss mit Fragen des Risikomanagements und der Risikostrategie im regionalen Verbund befasst, soll der Verbundausschuss in erster Linie mögliche Felder der Verbundzusammenarbeit erschließen - die so genannten Fokusthemen, die den vierten Bestandteil des Konzepts bilden.
Geschlossener Marktauftritt
Fünftens wird ein geschlossener Marktauftritt angestrebt. Mit dem Verbundkonzept wird auch das retailbezogene Privat- und Firmenkundengeschäft der Sparkassen mit dem Wholesale-Geschäft der Landesbank kombiniert. Ziel ist es, mit Hilfe einer einheitlichen Kundensegmentierung und mit klaren Kundenverantwortlichkeiten den Markt intensiver als bisher zu bearbeiten. Zudem soll noch stärker nach außen dokumentiert werden, dass die Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen eine wirtschaftliche Einheit darstellt.
Verbundrechenschaftslegung
Dies wird unter anderem durch die gemeinsame Verbundrechenschaftslegung - dem sechsten Element des Verbundkonzepts - unterstrichen.
Gemeinsames Risikomanagement / Reservefonds
Ein weiterer wichtiger Bestandteil ist das gemeinsame Risikomanagement, mit dem unverträgliche Risiken in der Gruppe möglichst früh erkannt und beseitigt werden sollen. Zu diesem Zweck wurde eine gemeinsame Risikostrategie verabschiedet sowie ein Frühwarnsystem in Form eines Ampelmodells installiert, das Sparkassen und Landesbank Hessen-Thüringen (Helaba) in Institute ohne erkennbare Risiken ("grün"), Institute mit latenten Risiken ("gelb") und Institute mit erhöhtem Stützungsfallrisiko ("rot") einteilt (Risikotransparenzsystem). Je nach Risikolage sind Informations-, Einblicks- und Einflussrechte vorgesehen.
Darüber hinaus wurde die Bildung eines weiteren Reservefonds beschlossen, der zusätzlich zum regionalen Sicherungsfonds von den Sparkassen in Hessen und Thüringen und der Helaba aufgefüllt wird.
Das Verbundkonzept ist zu einem Markenzeichen der Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen geworden. Es hat die Zusammenarbeit zwischen den Sparkassen und der Landesbank Hessen-Thüringen (Helaba) noch systematischer und intensiver gemacht.
Gradmesser für wirtschaftlichen Erfolg
Die Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen hat im Geschäftsjahr 2021 erneut ein achtbares Ergebnis erzielt. Laut Verbundabschluss 2021, der wie in den Vorjahren nach den Rechnungslegungsvorschriften der International Financial Reporting Standards (IFRS) erstellt wurde, lag das Ergebnis vor Steuern mit 1,4 Mrd. € fast doppelt so hoch wie im Vorjahr, das stark von der Corona-Krise geprägt war. Mit dem Zinsergebnis vor Risikovorsorge und dem Provisionsüberschuss haben sich 2021 die beiden wichtigsten Ertragssäulen des Verbundes verbessert.
In den Verbundabschluss der Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen für das Jahr 2021 sind im Wesentlichen alle Sparkassen in Hessen und Thüringen sowie der Konzern der Landesbank Hessen-Thüringen (einschließlich der LBS Landesbausparkasse Hessen-Thüringen) einbezogen. Der Konzern der SV SparkassenVersicherung Holding AG ist At-Equity in die Verbundrechenschaftslegung eingegangen.
Mit der Verbundrechenschaftslegung, die ein wesentlicher Bestandteil des Verbundkonzepts ist, präsentiert sich die Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen als wirtschaftliche Einheit. Das heißt: Auf der einen Seite sind die Mitgliedsunternehmen rechtlich und wirtschaftlich selbstständig, auf der anderen Seite bilden sie einen Verbund mit einer gemeinsamen Markt-, Geschäfts- und Risikostrategie sowie einem gemeinsamen Risikomanagementsystem samt zusätzlichem Reservefonds.
Der Verbundabschluss ist der entscheidende Gradmesser für den wirtschaftlichen Erfolg der Gruppe. Die Verbundrechenschaftslegung ist damit zugleich eine grundlegende Voraussetzung für ein Verbundrating.
Der Verbundabschluss 2021 zeigt: Mit rund 23.200 Mitarbeitern, einer Bilanzsumme von 332,0 Mrd. € und einem Ergebnis vor Steuern von rund 1,4 Mrd. € hat die Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen auch unter schwierigen Rahmenbedingungen einmal mehr ihre Leistungskraft und Stabilität unter Beweis gestellt.
Verbundzahlen auf einen Blick:
|
Erfolgszahlen |
2021 |
2020 |
Veränderung |
|
|
Mio. € |
Mio. € |
in % |
|
Zinsüberschuss nach Risikovorsorge |
2.386 |
2.290 |
4,2 |
|
Provisionsüberschuss |
1.285 |
1.117 |
9,2 |
|
Sonstiges operatives Ergebnis |
832 |
391 |
112,8 |
|
Verwaltungsaufwand |
3.093 |
3.134 |
-1,3 |
|
Ergebnis vor Steuern |
1.410 |
724 |
94,8 |
|
Ergebnis nach Steuern |
1.138 |
555 |
105,0 |
|
Gesamtergebnis nach Steuern |
976 |
605 |
61,3 |
|
Bilanz |
31.12.2021 |
31.12.2020 |
Veränderung |
|
Mrd. € |
Mrd. € |
in % |
|
|
Bilanzsumme |
332,0 |
332,2 |
-0,1 |
|
Kredite und Forderungen an Kunden |
190,5 |
187,0 |
1,9 |
|
Kredite und Einlagen von Kunden |
162,5 |
157,9 |
2,9 |
|
Kennzahlen |
31.12.2021 |
31.12.2020 |
Veränderung |
|
in % |
in % |
in %-Punkten |
|
|
Cost-Income-Ratio |
65,0 |
74,8 |
-9,8 |
|
Eigenkapitalrendite |
5,9 |
3,1 |
2,8 |
Einzeln stark - im Team noch leistungsfähiger
Die Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen ist die weltweit erste Verbundorganisation von rechtlich und wirtschaftlich selbständigen Unternehmen, die ein Verbundrating erhalten hat. Durch das Rating werden die 48 Sparkassen und die Landesbank Hessen-Thüringen (Helaba) als wirtschaftliche Einheit bewertet. Davon profitieren Sparkassen und Landesbank gleichermaßen. Mit dem Verbundrating wird das erfolgreiche Geschäftsmodell honoriert - auch während der Krisen in den vergangenen Jahren.
Die Ratingagentur Fitch hat der regionalen Sparkassen-Finanzgruppe das Bonitätsrating von A+ und den stabilen Ausblick zuletzt am 18. April 2023 bestätigt. Das gilt auch für das so genannte Viabilityrating von a+, das ausschließlich auf die wirtschaftliche Leistungsfähigkeit und die Kreditwürdigkeit eines Instituts abhebt und nicht die Unterstützung der Eigentümer berücksichtigt.
Die Ratings von Standard & Poor‘s wurden mit Ablauf des 30. Juni 2022 auf Wunsch der Helaba zurückgezogen.
Das Verbundrating bestätigt die Tragfähigkeit und die Umsetzungserfolge des Verbundkonzepts. Fitch sieht die 48 Mitgliedssparkassen und die Helaba als Kernmitglieder der bundesweiten Sparkassen-Finanzgruppe an.
Als Stärke des Sparkassenverbundes in Hessen-Thüringen werden die starke Kapitalisierung der Sparkassen, relativ stabile Ertragsquellen, die stabile Basis im Einlagengeschäft mit Privatkunden sowie der starke Gruppenzusammenhalt hervorgehoben.
